Calculadora de ISR México 2026
con desglose, interpretación y simulación rápida
Calcula cuánto pagas de ISR según tu periodo de pago, identifica tu tramo fiscal, visualiza tu tasa efectiva real y entiende cuánto dinero conservas después del impuesto. Esta versión está enfocada en sueldos y salarios y te muestra un resultado más claro, útil y profesional.
⚙️ Configura tu cálculo
Tabla ISR mensual usada como referencia visual
Esta tabla muestra los rangos mensuales, la cuota fija y la tasa marginal del ISR para ayudarte a interpretar mejor tu resultado. Sirve como apoyo visual para entender en qué tramo fiscal cae un ingreso mensual y cómo funciona el cálculo por excedente.
| Límite inferior | Límite superior | Cuota fija | Tasa marginal |
|---|---|---|---|
| $0.01 | $844.59 | $0.00 | 1.92% |
| $844.60 | $7,168.51 | $16.22 | 6.40% |
| $7,168.52 | $12,598.02 | $420.95 | 10.88% |
| $12,598.03 | $14,644.64 | $1,011.68 | 16.00% |
| $14,644.65 | $17,533.64 | $1,339.14 | 17.92% |
| $17,533.65 | $35,362.83 | $1,856.84 | 21.36% |
| $35,362.84 | $55,736.68 | $5,665.16 | 23.52% |
| $55,736.69 | $106,410.50 | $10,457.09 | 30.00% |
| $106,410.51 | $141,880.66 | $25,659.23 | 32.00% |
| $141,880.67 | $425,641.99 | $37,009.69 | 34.00% |
| $425,642.00 | En adelante | $133,488.54 | 35.00% |
🧠 Cómo leer esta tabla
Primero ubica el rango en el que cae tu ingreso mensual. Después identifica la cuota fija y la tasa marginal para entender cómo se construye el ISR del periodo.
📌 Qué dato importa más
La tasa marginal ayuda a interpretar el tramo fiscal, pero la tasa efectiva es la que mejor refleja qué porcentaje real de tu ingreso termina yéndose a ISR.
📅 Recuerda el periodo
Si en la calculadora eliges semanal, quincenal, catorcenal o anual, el resultado cambia. Esta tabla está pensada como apoyo visual del escenario mensual.
Entiende el ISR en México sin confusiones
Esta sección complementa la calculadora para que no solo obtengas un número, sino que también entiendas qué significa tu resultado, por qué la tasa marginal no es lo mismo que la tasa efectiva y cómo interpretar de forma correcta el impuesto sobre la renta en sueldos y salarios.
¿Qué es el ISR y por qué te lo descuentan?
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un impuesto federal que grava los ingresos. En el caso de trabajadores asalariados, normalmente el patrón realiza la retención del impuesto y la refleja en tu recibo de nómina.
Este descuento no se calcula al azar. Se obtiene con base en una tarifa progresiva, lo que significa que el porcentaje aplicado depende del nivel de ingreso del periodo seleccionado. Por eso una persona con mayor ingreso no necesariamente paga “todo” a una tasa alta, sino únicamente la parte que cae dentro del tramo correspondiente.
🧾 Impuesto progresivo
No todo tu ingreso paga el mismo porcentaje. El ISR se calcula por rangos y por excedente.
📅 Depende del periodo
No es lo mismo calcular ISR mensual que semanal, quincenal o anual. Cada periodo tiene su propia tarifa.
💼 Aplica en nómina
En sueldos y salarios, el patrón suele retener el ISR antes de pagarte el ingreso neto.
🎯 Puede haber subsidio
En ciertos niveles de ingreso, el subsidio al empleo puede disminuir o incluso neutralizar el ISR del periodo.
¿Cómo se calcula el ISR paso a paso?
La lógica base del cálculo de ISR en sueldos y salarios se entiende mejor si lo separas en pasos simples. Primero se identifica el tramo del ingreso, luego se calcula el excedente del límite inferior y finalmente se suma la cuota fija correspondiente.
Ubicar el rango
Se busca en la tarifa el tramo en el que cae tu ingreso del periodo para conocer el límite inferior, la cuota fija y la tasa marginal.
Calcular el excedente
Se resta el límite inferior al ingreso capturado. Esa diferencia es la parte sobre la que realmente actúa la tasa marginal.
Obtener el ISR final
Al impuesto calculado sobre el excedente se le suma la cuota fija. Si aplica subsidio al empleo, ese monto puede reducir el resultado final.
🧠 Punto clave
Muchas personas creen que, al subir de rango, todo su salario empieza a pagar una tasa mayor. Eso es incorrecto. En realidad, solo el excedente dentro de ese rango paga la tasa marginal correspondiente.
- Límite inferior: base mínima del tramo fiscal.
- Cuota fija: componente fijo asociado al rango.
- Tasa marginal: porcentaje aplicado al excedente.
- Tasa efectiva: porcentaje real pagado sobre el ingreso total.
Tasa marginal vs tasa efectiva: la diferencia que más confunde
Este es uno de los puntos más importantes para interpretar bien tu resultado. La tasa marginal es el porcentaje del rango en el que cae tu último tramo de ingreso, mientras que la tasa efectiva es lo que realmente terminas pagando en proporción a todo tu salario.
📌 Tasa marginal
Es la tasa del tramo fiscal que te corresponde. Puede verse alta, pero no se aplica sobre todo el ingreso, sino únicamente sobre el excedente del límite inferior.
📊 Tasa efectiva
Es el porcentaje real que representa el ISR final frente a tu ingreso total. Suele ser menor que la tasa marginal y es la métrica más útil para entender tu carga fiscal real.
⚠️ Error común
Si en tu cálculo aparece una tasa marginal de 21.36%, eso no significa que todo tu sueldo esté pagando 21.36%. La tasa efectiva real normalmente será menor y por eso conviene revisar ambos datos juntos.
Ejemplo práctico para entender el cálculo
Supongamos que una persona captura un ingreso mensual de $25,000 MXN. La calculadora identifica el tramo correspondiente, obtiene el excedente del límite inferior y suma la cuota fija. Después, muestra el ISR final, la tasa efectiva y el ingreso después del impuesto.
Lo importante no es memorizar la tabla, sino comprender la lógica: ubicación del tramo + excedente + cuota fija. Con eso se evita la confusión de pensar que todo el salario “salta” completo a un porcentaje mayor.
✅ Lo útil del cálculo
Te ayuda a entender cuánto representa el ISR frente a tu ingreso bruto real del periodo.
💡 Lo útil de la tasa efectiva
Te permite comparar de forma más realista la carga fiscal entre distintos niveles de ingreso.
📈 Lo útil de la simulación
Te deja ver cómo cambia el ISR si tu salario sube o baja, sin hacer cuentas manuales.
🎯 Lo útil del ingreso neto
Te da una idea más clara del dinero que conservas después del impuesto del periodo.
Subsidio al empleo: cuándo puede ayudarte
El subsidio al empleo es un mecanismo que puede reducir el ISR en ciertos niveles de ingreso. En la práctica, su objetivo es aliviar la carga fiscal de trabajadores con ingresos más bajos.
En una calculadora como esta, el subsidio funciona como una ayuda complementaria para revisar si el impuesto del periodo puede disminuir. No siempre aplica y tampoco opera igual en todos los contextos, pero sí es un elemento importante cuando se analizan sueldos y salarios.
- Puede disminuir el ISR retenido del periodo.
- Es más relevante en niveles de ingreso bajos o moderados.
- No debe confundirse con una devolución automática universal.
- Conviene revisarlo junto con el resultado general del cálculo.
💸 Interpretación práctica
Si al activar el modo con subsidio observas que el ISR baja, eso significa que tu cálculo está considerando un apoyo que puede reducir la retención del periodo. Es una forma útil de explorar escenarios de nómina.
Errores comunes al interpretar el ISR
❌ Pensar que todo paga la tasa marginal
La tasa marginal solo afecta al excedente del tramo, no al ingreso completo.
❌ Confundir bruto con neto
El ingreso bruto no es lo mismo que el dinero final disponible después del ISR.
❌ Ignorar el periodo
El resultado cambia si el cálculo es semanal, quincenal, mensual o anual.
❌ No revisar subsidio
En algunos ingresos, el subsidio puede modificar de forma importante el ISR del periodo.
Preguntas frecuentes sobre la calculadora de ISR
Porque al aumentar tu ingreso, una parte mayor puede entrar en un tramo con tasa marginal más alta. Aun así, eso no significa que todo tu sueldo pague ese porcentaje. Solo cambia la parte excedente del rango.
La herramienta está pensada como referencia informativa para ISR de sueldos y salarios. Es muy útil para estimar el impuesto del periodo, pero no sustituye revisiones contables o casos especiales con otros conceptos de nómina.
El ISR mensual sirve como referencia para la retención periódica, mientras que el cálculo anual responde a una lógica de acumulación completa del ingreso del ejercicio. Por eso no deben interpretarse como si fueran lo mismo.
En pagos catorcenales normalmente se hace una estimación basada en tarifa diaria prorrateada, ya que no siempre existe una tarifa específica presentada del mismo modo que otros periodos. Por eso se muestra como referencia informativa.
Lo ideal es capturar tu ingreso bruto del periodo, revisar tu ISR final, observar la tasa efectiva real y comparar los escenarios rápidos. Así no solo ves cuánto te descuentan, sino cómo cambia tu situación si el ingreso se mueve.
Otras calculadoras que pueden complementar este análisis
Si además de ISR quieres revisar otras variables relacionadas con dinero, ahorro o pagos en México, estas herramientas también pueden ayudarte a ampliar tu análisis financiero.